Como Pagar Menos Imposto de Renda

Neste artigo você vai aprender como pagar menos imposto de renda dos seus investimentos. 

Antes de tudo, é importante lembrar que essas dicas não se aplicam a todos os casos.

Ou seja, existem situações específicas em que você poderá usá-las.

Por isso, é importante que você entenda cada uma das dicas corretamente.

Além disso, é importante dizer que este post não fala sobre sonegação, mas sim sobre como otimizar a rentabilidade no longo prazo, seguindo as regras existentes.

Assista ao vídeo antes de continuar!

É possível economizar no imposto de renda?

Sim, é possível.

Em primeiro lugar cabe lembrar que o ganho com investimento em bolsa de valores é tributado em 15% ou 20%.

O pagamento do imposto pode ser:

• até o último dia do mês seguinte ao ganho (investimento direto pessoa física);
• semestralmente (fundos de investimento com come-cotas);
• ou ao final do investimento (clubes e fundos de investimento em ações).

A diferença parece pequena, mas considerando prazos longos e o efeito dos juros compostos pode ser enorme.

Por isso, entender as regras de tributação para diferentes investimentos permite um planejamento tributário, gerando economia para o investidor.

Por exemplo, imaginemos dois investidores que sigam uma mesma estratégia de day trade:

Ambos começaram com o mesmo capital e tiveram ganho líquido de 1% ao mês antes de pagar o IR.

Como fica a rentabilidade de cada um, caso um invista por meio de um fundo de investimentos, e o outro invista direto no seu home broker?

Veja a simulação desta rentabilidade no gráfico abaixo:

O gráfico acima mostra que o simples fato de ter uma alíquota de IR diferente: 15% para o fundo de investimento e 20% para day trade; e uma carência diferente para o pagamento do imposto – no resgate do fundo, e mensalmente para o home broker -, o resultado muda muito.

Se pensarmos no longo prazo, em 10 anos temos uma diferença de rentabilidade de 35%.

E, em 30 anos, essa diferença é de 1.300%!

Por isso, definir o tipo de investimento que terá em sua carteira – e entender a tributação atrelada a ele – é outro fator que pode gerar economia para seu bolso.

Como pagar menos imposto de renda em ações

Agora que já falamos sobre a economia na tributação na hora de escolher como investir, veja formas de economizar e pagar menos imposto de renda nos ativos que já estão em sua carteira. 

Como dissemos anteriormente, nem sempre as ideias abaixo gerarão economias para todos investidores.

É preciso que cada um avalie seu caso separadamente, analise o custo e trabalho envolvido para ver se a economia gerada valeria a pena ou não para você!

Jogar com a regra de isenção

De acordo com essa regra, o investidor que vendeu até R$ 20.000 em ações no mês está isento de pagar o imposto sobre os lucros recebidos naquele período. 

Ou seja, quando o investidor fica atento aos valores negociados durante o mês, pode controlar quando vender ou não uma ação para não ultrapassar o valor de R$ 20.000,00 da isenção. 

É importante ressaltar que essa regra não vale para todo tipo de operação.

A isenção apenas se aplica a operações comuns, realizadas no mercado à vista.

Assim, operações day trade e as realizadas no mercado a termo não são isentas e você precisa pagar o imposto normalmente. 

Você já deve ter percebido que, para fazer uso dessa oportunidade, é essencial que o investidor tenha um local para controlar e acompanhar suas operações.

Por isso, com a Calculadora de IR da Bússola você pode fazer isso de forma rápida e automatizada. 

Compensar prejuízos nos lucros

Outra ótima opção para reduzir o imposto de renda dos investimentos – e que muitos investidores infelizmente esquecem – é compensar os prejuízos passados nos lucros futuros de suas operações. 

E como isso funciona?

A Receita Federal permite que você use prejuízos acumulados de meses anteriores para descontar o imposto sobre os lucros do mês atual.

Dessa forma, você minimiza os prejuízos que já teve, abatendo no imposto que vai ser pago. 

Vale ressaltar que essa compensação só pode ser feita dentro do mesmo tipo de operação.

Ou seja, prejuízos obtidos no day trade só podem ser compensados nos lucros do day trade e prejuízos obtidos em operações normais, você só pode abater em lucros de operações normais.  

Agora sabe qual é o grande benefício da compensação que ninguém te conta?

Caso você não tenha lucros para abater os prejuízos nos meses seguintes ao período de apuração, você pode levar esses valores para o ano seguinte ou até mesmo para os próximos.

Você só precisa informar o valor do prejuízo em sua Declaração Anual de Imposto de Renda e aguardar o mês em que tiver lucros para abater.

E o melhor é que não existe limite de tempo para fazer isso! 

Calcular e pagar o imposto mensalmente

Então, agora vamos para a última dica que é: calcular e pagar o imposto mensalmente.

A grande verdade é que, além de permitir que você tenha maior controle sobre seus investimentos, quando você apura e paga seu imposto de renda mensalmente você evita multas. 

Investidor, você já sabe que tem até o último dia útil do mês seguinte para fazer o cálculo e recolher seu imposto de renda mensal referente a um determinado mês, certo?

Após esta data você já estará pagando com atraso, o que implicará em multas e juros.

E saiba que os valores podem ser bem alto:

No caso da multa, corresponde a 0,33% por dia de atraso, limitado a 20%. O número dos dias em atraso é calculado somando-se os dias, do primeiro dia útil a seguir do vencimento do imposto até o dia em que ocorrer o pagamento.

Já os juros são calculados a partir da soma da taxa Selic desde a do mês seguinte ao do vencimento do imposto até a do mês anterior ao do pagamento, acrescentando-se a esta soma 1% referente ao mês de pagamento.

Quando combinados, multas e juros podem chegar a mais de 40% do valor devido.

O equivalente a pagar uma alíquota IR de 28% ao invés de 20%, no caso de uma operação day trade.

Ou seja, um valor que vai fazer muita diferença no seu bolso. 

O que fazer, então, para pagar menos imposto de renda?

1. 1. Apure seu IR todo mês que operar.
      • O passo a passo do cálculo você encontra aqui.
      • Quer menos trabalho? Nossa Calculadora de IR faz tudo automaticamente.
   2. Pague o DARF sem atrasos.
   3. Guarde seus documentos por pelo menos 5 anos: notas de corretagem e extratos da conta da corretora principalmente.
   4. Faça a declaração anual corretamente.
      • Informe os resultados calculados todo mês e os impostos pagos.
      • Não se esqueça de informar seus prejuízos e saldos de IRRF a compensar.

Leia mais sobre esse assunto:

Cálculo do Preço Médio de Ações no Imposto de Renda

Como Declarar Fundos Imobiliários no Imposto de Renda